市人大常委會：

我受市人民政府委托，向市人大常委會報告2020年度市本級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。

一、審計整改工作主要情況

2021年6月16日，市第十六屆人大常委會第三十三次會議聽取和審議了市政府《關于淮北市2020年度本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》，提出了要高度重視審計查出問題整改工作，落實好問題銷號制度等審議意見。

審計報告引起市委、市政府領導重視，市委書記張永作出批示，要求市政府按市人大常委會審議意見，督促整改落實到位。市長覃衛國、常務副市長周天偉分別對公共投資工程總承包項目建設情況專項審計調查報告、住宅物業專項維修資金專項審計調查報告作出批示，要求責任單位限期整改并向市政府匯報整改情況，建立長效機制，提高管理水平。

10月中旬，市紀委監委、市委組織部、市人大財經委、市委督查考核辦、市審計局等審計整改聯席會議成員單位，組成檢查組對全年審計報告整改落實情況進行檢查，檢查結果納入當年度單位目標及黨風廉政建設責任制考核。

各相關部門、單位普遍重視整改工作，成立審計整改工作領導小組，制定實施方案，召開專題會議研究部署，將問題整改落實與責任追究、強化管理、促進改革、推動創新緊密結合，提升整改效能。審計工作報告反映的問題，截至今年10月末，整改率96.08 %。相關部門和單位通過補征上繳各類資金，促進資金撥付到位，盤活存量資金，調整賬務處理等方式進行整改，制定出臺《關于進一步加強物業專項維修資金管理的通知》等制度辦法14項。

二、審計查出問題的整改情況

（一）市本級財政管理和決算草案審計問題的整改情況

1.關于預決算編制有待改進問題。市財政局印發通知要求全面使用預算管理一體化系統編制2022年預算，根據2021年度預算執行情況，遴選績效重點監控項目和部門實施預算公開評審，實現財政資金分配公開透明；國債轉貸債務全部還清，2021年財政總預算會計賬面反映的個別會計科目余額與決算報表數據已調整一致。

2.關于環保轉移支付資金管理不夠規范問題。市財政局已按規定將6項環保轉移支付資金全部分配下達；市生態環境局已將閑滯環保資金分配下達縣區和項目單位，剩余資金405.4萬元市財政已收回。對于改變項目使用單位的環保轉移支付資金27萬元，市生態環境局已召開專門會議研究并實地督促，保證資金用于污染防治。

3.關于財政存量資金未清理盤活問題。市財政已清理盤活財政存量資金2647.42萬元，統籌用于亟需支出。

4.關于績效評價工作有待改進問題。市財政局已出臺有關中央和省市級轉移支付資金的績效管理規定，明確財政部門、主管部門和實施單位績效目標管理職責和具體要求；印發《淮北市市級預算績效管理結果應用暫行辦法》，組織開展財政重點評價，評價結果已應用到2022年預算編制中；對去年開展財政績效評價的9家市直預算部門提出整改要求，并已整改到位。

5.關于涉企信息系統監管存在薄弱環節問題。市財政局已對未納入涉企信息系統管理的51筆涉企專項資金進行補錄，對34筆涉企專項資金進行了涉企信息系統審核；督促指導市直各相關主管部門年度財政涉企項目申報工作，將涉企項目基礎信息作為申報必填內容。

（二）部門預算執行審計整改情況

1.關于預決算編制不夠規范問題。市財政局加強預算編制審核管理， 4個部門在2022年部門預算編制工作中細化預算項目，杜絕二次分配；1家單位在2022年部門預算編制時已將2個項目費用統籌使用污水處理費安排；3家單位嚴壓一般性支出，保障重點工作，切實提高2022年預算編制質量；1家單位對相關責任人員進行了崗位調整。

2.關于銀行賬戶管理需加強問題。4家單位已按要求對房屋維修資金賬戶進行賬務調整。1家單位兩個賬戶均已核銷；1家單位長期休眠賬戶已銷戶；1個部門已發函財政部門，完善賬戶報批手續；1家單位核銷賬戶，本息223.56萬元全部上交國庫。

3.關于政府非稅收入上繳不及時問題。4家單位已將419.55萬元非稅收入上繳國庫。1個部門已將13.32萬元非稅收入上繳至市財政局代收代辦戶；1家單位2021年房租由承租戶直接上繳政府非稅收入專戶。

4.關于國有資產管理有待加強問題。4家單位已將信息化建設項目作為資產入賬，切實做到賬實相符；4家單位分別結合自身實際，出臺相關制度，嚴格單位內部控制管理，加強存貨管理，定期進行盤點，做到賬實相符。

5.關于專項資金使用效益不高問題。1個部門對2018年以來實施的三批次科技重大專項資金撥付情況進行了梳理，簡化資金撥付流程；出臺科技重大專項資金績效管理辦法對科技重大專項驗收工作進行規范；11個項目單位補充完善了項目驗收相關材料；召開審計問題整改工作專題會議，要求各項目單位限期報送整改相關材料，對1家公司下達了限期整改通知。截至目前，4家公司專利成果申報等已有實質性進展。

6.關于預算績效管理不夠到位問題。4家單位召開專題會議學習相關政策，落實績效目標實現程度和預算執行進度“雙監控”要求；6家單位已完善設定追加項目的績效目標，改進項目績效目標管理。

審計工作報告涉及1個部門發現問題的整改情況，將由主管部門向市人大常委會專題報告，本報告不再詳述。

（三）重點專項審計整改情況

1.2020年度社會保險基金審計整改情況。

（1）關于基金籌集方面問題。不符合失地農民參保標準的28人已全部辦理退保手續；因人員身份和工作變動導致重復繳費的876人已全部整改到位。1家公司已按規定重新申報繳費基數，并補繳少繳的養老保險費27.83萬元。

（2）關于基金使用方面問題。44人已辦理跨險種領取養老保險待遇終止手續，多發待遇45.20萬元全部追回；1個部門對虛構診療記錄的2家醫院進行處理，追回違規及處罰金額36.43萬元，暫停1家醫院醫保結算關系3個月并對3名相關醫保醫師進行扣分處理；65家醫院違規收取的輸液續瓶費56.45萬元、13家醫院違規收取的分解住院規避控費29.14萬元已追繳到位。

2.住宅專項維修資金審計整改情況。

（1）關于資金管理方面問題。1家單位已將其管理的部分資金752.82萬元統一記賬并計提利息；制定維修資金組合存儲方案，由原來以活期存款為主的存儲模式向增值收益高的定期儲存模式過渡，實現資金保值增值。

（2）關于資金使用方面問題。針對群眾關注的住宅專項維修資金使用申請程序繁瑣的難點問題，1個部門采納審計建議，出臺了《關于進一步加強物業專項維修資金管理的通知》，壓縮維修資金使用審批辦結時限，最大限度縮短資金審批時間。1個區以審計整改為契機，對危及人民群眾財產安全的緊急維修事項，啟動綠色維修通道。

3.公共工程項目招投標專項審計調查發現問題整改情況。

關于公共工程項目招投標情況專項審計調查報告發現問題整改情況，將由其主管部門向市人大常委會專題報告，本報告不再詳述。

4.公共投資工程總承包項目建設專項審計調查整改情況。

（1）關于政策落實方面問題。3個部門成立了領導小組，對全市工程總承包項目進行了全面檢查，市政府聽取專題匯報，1個部門起草工程總承包項目控制價備案管理辦法，待市政府研究后印發實施。

（2）關于建設管理方面問題。1個工程總承包建設項目受國家政策性影響，已中止實施； 4家單位今后將嚴格按照住建部、發改委相關規定，完成初步設計審批后再進行發包；2個項目已竣工驗收，1個項目施工圖紙審查已完成；1家企業草擬2項關于工程總承包項目管理制度，正在征求意見階段，今后將厘清管理權限、抓住關鍵重點，有的放矢進行管理；1個部門與招標代理機構補充完善造價咨詢合同，使雙方約定的服務內容與總承包項目招標文件約定的服務內容一致。1個部門2個工程總承包建設項目達成新的協議按招標代理合同約定的服務內容執行。2家單位加大對招標代理合同條款的審查，完善合同條款細節。

（3）關于投資控制方面問題。2個部門2個項目經專業主管機構審核把關后與中標單位簽訂補充協議，同時加強項目跟蹤審計，嚴把投資控制關。4家單位6個項目積極與中標單位溝通協商，邀請專業機構審核后簽訂補充協議，對易造成歧義的條款予以明確。3家單位安排招標代理公司編制清單控制價并進行審計；1家單位已對檔案進行了整理完善。

（4）關于資金管理使用情況問題。1家單位因項目總投資增加4115萬元，經與招標代理機構協商，按照調整后控制價支付費用。4家單位已退還5個項目多收取的招標代理和清單控制價編制費用96.69萬元。1家企業經與14家代理機構協商，均同意在11月底前退還多收取的編制費用223.61萬元；1家企業1個工程總承包項目投標單位涉及業績造假暫扣保證金，其余項目投標保證金355萬元均已退還。

5.政府投資建設項目審計整改情況。

（1）監理單位未認真履行監理職責

一是關于監理單位對施工質量控制不到位問題。1個部門加強對監理單位管理，對未達到設計標準部分在結算時扣除；1個部門對1個工程施工單位進行約談，不合格的管道已進行返工整改。

二是關于監理單位對項目資料審核不嚴問題。2家單位在監理合同中增加懲戒條款，確保監理單位履職到位； 2家單位要求施工單位加強資料管理，并出具規范的竣工圖紙。

三是關于監理單位對項目造價控制不足問題。1個部門對1個工程監理單位進行通報批評并處罰1萬元；1家單位已扣除1個項目全部監理費用；1家單位對2個項目監理單位分別處罰10萬元、2萬元，已扣除1個項目全部監理費用。

（2）項目建設單位未對中介機構進行有效管理

1個部門已在跟蹤審計期間督促1個項目涉及2家中介機構完成整改；1個區紀委監委已對1名責任人進行立案調查；5個項目建設單位承諾今后加強對設計圖紙的審核把關。

三、下一步工作打算

一要繼續抓好審計整改工作。對于尚未整改完畢的問題，如1家企業退還多收取編制費用不到位、公共投資工程總承包項目建設相關政策尚未出臺等，市政府要求相關部門以釘釘子精神持續抓好整改，市審計局將加強跟蹤監督，確保整改到位。

二要持續深化預算執行審計。圍繞淮北更高質量轉型發展目標，加大對政策跟蹤落實、財政資金績效、政府債務風險和國企改革等方面的審計力度，及時發現預算編制和執行過程中的典型性、普遍性和傾向性問題，加強分析研究，建立預警提示機制，更好地發揮審計職能作用。

三要全面履行審計監督職責。以全面貫徹新修訂的《審計法》為契機，針對經濟社會管理中的薄弱環節以及政府監督職能鏈條上的盲點，整合各行業主管部門監管力量，規范體制機制。特別是針對政府購買服務不規范，評估、監理等中介機構服務質量不高，主管部門監管不力等問題，加大整治力度，推動完善制度，實現查問題與促整改、治當下與管長遠的有機統一。

四要不斷提升審計整改質量。充分發揮審計整改聯席會議機制作用，壓實各方責任，加大整改力度，切實做到真整真改；繼續鞏固審計整改工作長效機制，建立審計查出問題整改臺賬制度，動態監管整改情況，采取“一對一”銷號管理，推動審計查出問題整改到位。

主任、各位副主任、各位委員，市政府將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九屆六中全會精神，認真落實《市人大常委會黨組關于完善審計查出問題整改情況向市人大常委會報告機制的意見》，支持審計機關依法履行職責，扎實推進審計監督全覆蓋，更好發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，為加快建設經濟強、百姓富、生態美的新階段現代化美好淮北作出新的更大貢獻！