關于淮北市2021年度本級預算執行和其他

財政收支審計查出問題整改情況的報告

淮北市人民政府

（2022年12月8日）

市人大常委會：

按照會議安排，現報告2021年度本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況，請予審議。

一、基本情況

2022年6月23日，市第十七屆人大常委會第四次會議聽取和審議了市政府《關于淮北市2021年度本級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告》，提出了“完善審計查出問題整改長效機制，充分發揮審計整改聯席會議制度作用，認真細致開展整改情況‘回頭看’，確保問題全面整改到位”的審議意見。

市委、市政府高度重視審計查出問題整改工作，7月26日，覃衛國書記在市委審計委員會第五次會議上強調，要堅持以審促改，建立健全常態化“回頭看”工作機制，全面構建“發現問題、整改問題、避免問題”的工作閉環，加強整改評估，扎實做好審計“后半篇”文章。

各被審計單位重視審計整改工作，分別成立領導小組，制定整改方案，建立整改任務清單，整改工作取得明顯成效。截至10月末，整改過程中，相關單位積極上繳各類資金，加快資金撥付進行整改，建立健全13項制度。

二、問題整改情況

（一）市本級決算草案和預算執行審計問題整改情況

1.關于預決算編制有待改進問題。市財政局召開預算編制業務培訓會，強化政府性基金收支預算管理，確保部門預算和市級預算相銜接。

2.關于轉移支付管理仍需加強問題。市財政局通過發函督促有關單位加快項目實施進度，截至10月底，2項專項轉移支付資金，市財政已撥付22萬元，收回1758萬元，后續將嚴格按照合同約定支付資金；市財政局向相關單位發函，督促科學合理制定“百村示范”項目資金分配方案。

3.關于專項債券資金管理需強化問題。市財政局出臺《淮北市政府專項債券項目資金績效管理實施細則（試行）》，嚴格專項債券項目審核，1個項目閑置的2447萬元債券資金已全部支出。

4.關于預算績效管理有待提高問題。市財政局已完善5項市級專項相關資金績效目標，并督促相關部門按照績效目標做好項目資金管理。

5.關于部分國有資產信息反映不夠真實問題。市財政局印發《關于進一步加強行政事業性國有資產管理工作的通知》，通過加強考核、嚴格審核等措施壓實責任。相關預算單位通過建卡登記土地面積等方式，確保資產報告真實、準確。

（二）市高新區預算執行審計整改情況

1.關于政策兌現不嚴格問題。對已建成投產的1家企業兌現裝修補貼500萬元，對未按協議約定建設的3家企業，擬收回已補貼資金740.06萬元。

2.關于資金管理使用有待規范問題。一是要求2家第三方招商代理機構繼續完成招商合作協議約定內容，并保留追償權利。二是已收回拖欠房租、物業費等31.44萬元，對仍拖欠費用的企業已采取司法訴訟方式追繳。

（三）市級部門預算執行審計整改情況

1.關于保證金政策未執行到位問題。已退回投標保證金21.54萬元。

2.關于部門預決算編制有待改進問題。1家單位制定城市基礎設施配套費征收預測方案，提升收入預算編制準確度。5所學校已按規定調整部門決算草案，列明項目決算支出。

3.關于非稅收入征收還需加強問題。2家單位已收回724.52萬元，剩余非稅收入通過專項督導等方式正在催收中；5家單位已將60.46萬元非稅收入上繳國庫；1家單位將嚴格履行政府非稅收入減免審批程序，規范非稅收入減免行為。

4.關于公務費支出控制不夠嚴格問題。4家單位將結合工作實際，制定年度培訓計劃；4家單位對今年以來培訓費支出進行自查，嚴格控制培訓費開支范圍；1家單位將嚴格按照實際需求租車，并按合同約定支付資金。

5.關于績效目標管理有待提高問題。5家單位已完成14個預算項目設定的績效目標，剩余1個項目已完成招標。

6.關于國有資產管理不夠規范問題。5家單位分別通過調配使用、市場化處置、捐贈等方式盤活閑置資產。5家單位已對2021年公開不全面的國有資產處置信息進行了補充公開。

審計工作報告中涉及市市場監管局問題的整改情況，將由該局向市人大常委會專題報告，本報告不再詳述。

（四）專項審計（調查）整改情況

1.2020至2021年度工傷保險基金審計整改情況。

一是關于基金征繳方面問題。已追繳292家企業工傷保險金7.41萬元，下一步將繼續加強與稅務部門協作，督促剩余147家企業補繳3.52萬元工傷保險金；對1家施工單位已追繳建筑項目工傷保險金22.92萬元。

二是關于基金使用方面問題。已追回向4名已死亡人員發放的工傷保險待遇1.15萬元；對未及時發放工傷待遇問題，已發放58人81.99萬元；在基金中列支的郵電通訊費13.35萬元已全額退還至市財政。

三是關于基金管理方面問題。已調整工傷保險信息系統數據，確保數據完整、準確；加強工傷認定申報資料審核，避免存檔資料不全的情況再次發生。

2.2020至2021年度市本級防空地下室易地建設費專項審計調查整改情況，將由市防空防震辦向市人大常委會專題報告，本報告不再詳述。

3.市本級信息化建設專項審計調查整改情況。

一是關于合同管理方面問題。1家單位已對視頻監控系統運維工作進行考核，考核結果合格；組織相關人員專題學習《行政事業單位內部控制規范（試行）》，杜絕類似情況再次發生。

二是關于建設管理方面問題。2家單位加強對接，已接入705.2萬條核酸采集數據。1個部門安排承建方定期對1個項目設備進行運維修復，目前煙感設備正常使用率為99.65%；1個項目已重新安裝了可燃氣體報警器并投入使用。1個項目一鍵救助設備已完成安裝調試。

三是關于應用績效方面問題。3個項目相關數據已接入系統，其中高齡津貼管理系統與殯儀館信息系統已實現死亡人員等數據的關聯。

四是關于安全管理方面問題。6個項目已在公安部門進行等保備案；4個項目完成等保測評。

（五）公共投資項目審計整改情況

1.關于成本控制不夠嚴格問題。一是2家單位已調整2個項目控制價中錯誤工程量，1家單位對編制單位給予停止執業半年的處罰，1家單位已停止編制單位參與本單位招標代理和清單編制工作。二是1家醫院出臺《醫院資產管理制度》，加強固定資產檔案管理；1個管委會按照《建設工程文件歸檔管理規范》要求，規范整理檔案。三是5個項目已調整結算價款，追回多計工程款24.89萬元。

2.關于中標單位履約不到位問題。一是1個工程已按合同約定配備了施工管理技術人員、監理人員及檢測設備。二是2家單位已完善2個項目總監理工程師、項目部成員更換審批手續，1個部門對相關單位罰款10萬元。

3.關于征收補償管理不規范問題。一是1家單位已辦理1個項目建設用地批復。二是1個鎮2個社區集體補償資金結余0.79萬元已繳鎮農村三資代理中心賬戶，并制定《農村集體資金代理服務實施管理辦法》，進一步加強村級征收補償資金管理。

三、下一步工作打算

（一）加大跟蹤督促力度。壓實各單位整改主體責任，采取有力措施加快整改。常態化開展審計整改“回頭看”，對尚未整改到位的問題實行跟蹤檢查，建立整改臺賬，嚴格落實整改銷號制度，切實推動審計查出問題改到位、改徹底。

（二）鞏固審計整改成效。對普遍性、系統性和傾向性問題，督促有關單位深入剖析問題根源，舉一反三，持續鞏固和擴展整改成效。注重“當下改”和“長久立”相統一，做到審計一點、整改一片、規范一面，更好發揮審計監督“治已病、防未病”作用。

（三）強化審計結果運用。把整改落實情況作為年度目標管理考核、黨風廉政建設責任制考核的重要內容，并作為考核、任免、獎懲被審計單位領導干部的重要參考，進一步推動審計整改成果更好地轉化為治理效能，以高質量審計整改成果保障經濟社會高質量發展。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員，市政府將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，認真落實《市人大常委會黨組關于完善審計查出問題整改情況向市人大常委會報告機制的意見》，支持審計機關依法全面履行審計監督職責，推動新時代審計工作高質量發展，更好發揮審計在黨和國家監督體系中的重要作用，為加快建設現代化美好淮北作出新的更大貢獻！